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Comentario de los Responsables

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Comentario de los Responsables

En  oficio  sin  número,  de  fecha  28  de  abril  de  2017,  los  licenciados  Sindy  María

Enríquez Alvarado, quien fungió como Encargada de la Unidad de Reclutamiento y

Dotación  de  Personal,  por  el  período  comprendido  del  12  de  abril  al  31  de

diciembre de 2016 y Walter Geovanny Guillén Aguilar, quien fungió como Director

de  Recursos  Humanos,  por  el  período  comprendido  del  23  de  febrero  al  31  de

diciembre  de  2016,  manifiestan:  “Al  momento  de  toma  de  posesión  del  Señor

Registrador Licenciado Marco Arodi Zaso Pérez, el 12 de febrero de 2016, inicia


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Sistema de Auditoría Gubernamental (SAG)

                                 

      

SEGUNDO REGISTRO DE LA PROPIEDAD

INFORME DE LA AUDITORÍA A LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL DE

INGRESOS Y EGRESOS

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

                                 

      

un  proceso  de  evaluación  institucional,  el  cual  es  reforzado  y  ampliado  en  su

cobertura  por  el  equipo  administrativo  posteriormente,  encontrando  muchas

debilidades,  prácticamente  partiendo  de  cero  como  lo  refleja  el  acta  donde  se

indica que en los expedientes no se encuentra nada y se detalla todo lo que hace

falta ACTA número seis guion dos mil dieciséis (6-2016) es por ello que  dentro de

sus  primeras  acciones  se  pueden  mencionar  que  realiza  las  primeras

regularizaciones,  es  así  que  para  el  Departamento  de  Recursos  Humanos  las

personas que asumen los cargos analizan, evalúan y gestionan la actualización de

documentación de personal el cual no se encontraba.

 

En  consecuencia  puedo  exponer  que  de  acuerdo  al  Hallazgo  No.  1  Relacionado

con  el  control  interno  expongo,  mi  personal  asume  funciones  a  partir  del  14  de

abril  del  2,016,  para  lo  cual  sigo  las  instrucciones  emanadas  por  la  presente

administración:

 

a)  Se  encuentran  incompletos:  Habrá  que  acotar  que  para  un  control  interno  la

Clasificación  y  archivo  de  ciertos  documentos  se  archivaban  de  forma

independiente  tal  es  el  caso  de  Colegiado  Activo  (cuando  aplica),  la  cuenta  de

depósito  monetario  para  acreditación  de  pago  salaria  (Sección  de  Nominas  y

Planillas), Actas de Nombramiento de toma de posesión para el personal bajo el

renglón  0-11  (A  cargo  y  emitidas  por  la  Secretaria  General  de  este  Registro).

Separaciones  que  considerando  los  pagos  o  modificaciones  para  cada

colaborador  y  que  debe  ser  de  observancia  mensual,  por  lo  que  se  proyectó  la

separación  especifica.  Sin  embargo  al  momento  de  caducidad  o  vencimiento  se

adjunta al archivo general...

 

b)  No  tiene  código  de  personal:  Que  dentro  de  las  políticas  institucionales  la

asignación  de  un  Código  para  cada  empleado  o  colaborador  no  se  consideraba.

No  está  de  más  indicar  que  la  clasificación  sin  nomenclatura  se  hace  por

Coordinaciones  y  unidades,  en  la  cual  está  por  orden  alfabético.  Sin  embargo

dentro del proceso de restructuración propuesto por la actual administración está

en proceso de evaluación y/o implementación.

 

c)  No  tienen  constancia  a  la  partida  presupuestaria  a  la  cual  pertenecen:  cabe

mencionar que el Segundo Registro de la Propiedad no pertenece ni está incluido

dentro de la normativa y legislación de la oficina de Servicio Civil,  considerando lo

que establece el Artículo 32 inciso 8 de la Ley de Servicio Civil. Sin embargo por

cuestiones  financieras  se  clasifica  en  unidades  ejecutoras  las  cuales  son

generalizadas  para  cada  una  de  estas  y  clasificadas  con  su  respectiva  partida

presupuestaria.  No  está  de  más  indicar  que  en  consideración  a  la  normativa

competente se está en proceso adherirnos al sistema guatenominas del Ministerio


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Sistema de Auditoría Gubernamental (SAG)

                                 

      

SEGUNDO REGISTRO DE LA PROPIEDAD

INFORME DE LA AUDITORÍA A LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL DE

INGRESOS Y EGRESOS

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

                                 

      

de Finanzas Públicas, para lo cual adjunto Oficio No. 337-2016 recibido con fecha

09  de  octubre  del  año  2016,  dirigido  a  la  Licenciada  Clara  Luz  Hernández,  en

donde se solicita dicha regularización.

 

d) Alguno no tienen el respectivo nombramiento: al respecto puedo indicar que de

acuerdo  a  la  división  estructural  administrativa  que  se  ha  manejado  los

nombramientos  o  toma  de  posesión  para  el  personal  bajo  el  renglón  0-11,  son

competencia  de  la  Secretaria  General,  correspondiéndole  a  Recursos  Humanos

los  contratos  bajo  los  renglones  (0-22  y  los  del  sub  grupo  18),  sin  embargo  se

maneja  de  forma  externa  copia  de  los  nombramientos  o  copia  de  las  Actas

Registrales para la toma de posesión del renglón 0-11.

 

e) Carecen de pruebas y exámenes de aptitud, capacidad y sus resultados: Que

más  del  90%  del  personal  que  laboró  durante  el  año  2016,  fue  contratado  por

administraciones  anteriores  razón  por  la  cual  no  se  encuentra  sustento

relacionado  a  las  pruebas  indicadas.  En  consecuencia  la  actual  administración

dentro de algunos procesos de evaluación de personal para cubrir ciertas plazas,

implementó pruebas psicométricas las cuales obran en archivo independiente por

control profesional.

 

f) Constancia de número de cuenta BANRURAL para la acreditación de pagos: EL

número  de  cuenta  para  pago  de  acreditación  de  salarios  es  un  registro  que  se

llevaba directamente por la Dirección Financiera, sin embargo dentro del proceso

de  restructuración  propuesta  por  las  actuales  autoridades,  es  un  registro  que  es

competencia de la Unidad de Nóminas y Planillas. La cual en la actualidad es la

responsable de solicitar y archivar el documento proporcionado por el colaborador.

 

g)  Finiquito  emitido  por  la  CGC  donde  el  caso  lo  amerite.  Conforme  a  lo

establecido  en  el  Decreto  89-2002,  del  Congreso  de  la  Republica,  “Ley  de

Probidad  y  responsabilidades  de  funcionarios  y  empleados  públicos”,  la

presentación  de  finiquito  o  constancia  de  inexistencia  de  reclamación  de  cargos,

se solicita cuando el caso lo amerite. Se cuentan con la totalidad de documentos

de soporte. Se ejemplifican algunos casos.

 

h)  Constancia  de  rotación  de  puestos,  ascensos  o  traslado  dentro  de  la  entidad:

Dentro  de  las  políticas    pre  establecidas  por  autoridades  anteriores,  es  tipo  de

procesos  no  estaba  implementado.  Habrá  que  indicar  que  considerando  la

estructura administrativa y cada uno de las Unidades, las especificaciones de cada

cargo y el grado académico necesario para cada puesto, una rotación de personal

se ha realizado pero entre direcciones considerándolo aplicable. Entre los cuales

se  han  realizado  los  siguientes:  1.Lida  Sindy  María  Enríquez  Alvarado,  2.  Lic.

Nelsin  Elvin  Santos  Mazariegos,  3.  Ingeniero  Erick  Jacob  Pérez  Robles,  4.

Azucena Marisol Pérez Gamarro.


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INFORME DE LA AUDITORÍA A LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL DE

INGRESOS Y EGRESOS

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

                                 

      

En relación a los ascensos se considera la establecido en el Pacto de condiciones

de  trabajo  vigente.  Sin  embargo,  se  han  realizado  algunos  como  los  siguientes:

1.Ascenso  de  María  Gabriela  Guevara  Orozco,  2.  Ascenso  de  Mildred  Pahola

Batres  Marroquín,  3.  Ascenso  Ana  Carolina  Gómez  Cotoc,  4.  Ascenso  lic  Luis

Nery Cifuentes Maldonado.

 

i)  Declaración  de  ingresos  proyectados  cada  inicio  de  año.  Cabe  mencionar  que

derivado a la función específica para cada sección dentro de la Institución y sobre

todo  en  el  área  de  control  y  registro  del  recurso  humano,  esta  función  o

responsabilidad  es  competencia  de  Nóminas  y  Planillas.  Área  que  realiza  en  la

actualidad  (año  2,017)  de  acuerdo  la  legislación  vigente  dicho  proceso,

conteniendo  para  ello  el  resguardo  correspondiente.  Sin  embargo  habrá  que

acotar  que  esta  unidad  fue  creada  en  el  mes  de  abril  2,016;  por  lo  que  el

procedimiento para años anteriores lo registraba la Dirección Financiera.

 

j) Liquidación de ingresos reales cada fin de año. Cabe mencionar que derivado a

la función específica para cada sección dentro de la Institución y sobre todo en el

área de control y registro del recurso humano, esta función o responsabilidad es

competencia a cada colaborador, con información proporcionada por la Sección de

Nóminas  y  Planillas.  Área  que  realiza  de  acuerdo  la  legislación  vigente  dicho

proceso, conteniendo para ello el resguardo correspondiente.

 

k) Constancia de planilla del IVA enviado a SAT: Cabe mencionar que derivado a

la función específica para cada sección dentro de la Institución y sobre todo en el

área de control y registro del recurso humano, esta función o responsabilidad es

competencia de cada colaborador, con información proporcionada por la Sección

de  Nóminas  y  Planillas.  Posteriormente  la  Dirección  Financiera  recibe  copia  de

recepción  ante  en  ente  correspondiente,  para  lo  que  corresponda  en  materia

fiscal.

 

l)  Las  hojas  de  vida  no  se  encuentra  actualizadas  y  carecen  de  firma  del

empleado: Dentro de las políticas  pre establecidas por autoridades anteriores, es

tipo  de  procesos  no  estaba  implementado.  Sin  embargo  dentro  del  proceso  de

implementación  propuesta  por  las  actuales  administraciones,  se  inicia  la

actualización  de  expedientes.  Y  en  algunos  casos  por  no  contar  con  la

documentación expresada en el CV, en consideración de la Circular No. 10-2016,

de  fecha  13  de  mayo  de  2,016;  (se  adjunta)  aunado  a  que  no  se  contaba  en

ciertos  colaborares  con  información  alguna,  se  recibieron  de  forma  preventiva  lo

presentado.  Sin  embargo  quedó  bajo  la  responsabilidad  de  cada  colaborador  el

completar su documentación. Para lo cual a la fecha del presente informe  ya se

encuentran debidamente actualizados.

 

m)  No  Todos  adjunta  antecedentes  penales  y  policiacos  en  el  caso  lo  amerite:


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INGRESOS Y EGRESOS

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

                                 

      

Dentro  de  las  políticas    pre  establecidas  por  autoridades  anteriores,  es  tipo  de

procesos no estaba implementado. Sin embargo se solicitan actualmente para los

casos  que  lo  ameriten.  De  acuerdo  a  las  indicaciones  del  actual  Señor

Registrador.

 

n) No todos adjuntan copia de boleto de ornato y los que adjuntan algunos no se

ajusta  a  su  salario  devengado.    Dentro  de  las  políticas    pre  establecidas  por

autoridades  anteriores,  es  tipo  de  procesos  no  estaba  implementado  en  su

totalidad apegado a la normativa vigente y de competencia. Sin embargo, dentro

de  las  gestiones  propuestas  e  iniciadas  por  el  actual  Registrador  Titular  y  en

consideración  de  la  temporalidad  de  la  contratación  en  algunos  casos,  y  lo

enmarcado en la normativa correspondiente, se solicita la presentación del boleto

de  ornato  conforme  lo  establecido  en  la  legislación  vigente  correspondiente.  Es

por  ello  que  para  algunos  colaboradores  y  autoridades  que  su  inicio  de  labores

dentro de la institución, no desde el inicio del ejercicio fiscal 2,016, se consideró de

acuerdo a la escala indicada la presentación de forma prorrateada.

 

En  el  caso  de  los  colaboradores  Walter  Geovanny  Guillen  Aguilar,  presenta

inicialmente  boleto  No.  908674  con  valor  de  Q.  75.00  y  posteriormente  presente

boleto de ornato No. 908874 por valor de Q. 75.00 con lo cual se completa el total

a presentar, el colaborador Edgar Francisco Guzmán Díaz, presenta inicialmente

boleto  de  ornato  No.  925956  Por  valor  de  Q.  50.00  y  posteriormente  presenta

boleto de ornato No. 929952 por valor de Q. 100.00 con lo cual complementa el

valor total. Gilberto Estuardo Valle presenta boleto de ornato No. 958158 el cual es

pagado de forma extemporánea por el colaborador y con un total del Q. 150.00;

sin embargo  al verificar el monto del arbitrio a pagar  se solicita de forma verbal

que debe presentar complemento de acuerdo a su salario,  el cual por la fecha de

presentación  no  fue  presentado  por  el  mismo.  Juana  Dolores  Ajxup  Zárate,  ella

presenta boleto de ornato No. 929467 por valor de Q. 50.00 que de acuerdo a su

salario base al inicio del ejercicio fiscal correspondía. Sin embargo para el mes de

mayo se le otorgó incremento salarial, por lo cual considerando la temporalidad y

cumplimiento inicial no es solicitado el complemento específico, en consideración

a  la  normativa  correspondiente.  Marco  Arodi  Zaso  Pérez,  el  presenta  boleto  de

ornato no. 892405 por monto de Q. 50.00; sin embargo en el momento de asumir

el cargo en el mes de abril, el proceso de verificación concluye hasta el mes de

junio se considera la temporalidad y el cumplimiento inicial.

 

o) En el caso de los profesionales no todos adjuntan colegiado activo, ni fotocopia

de  ambos  lados  del  título  universitario  y  fotostática:  Dentro  de  las  políticas    pre

establecidas  por  autoridades  anteriores,  es  tipo  de  procesos  no  estaba

implementado. Es por ello que al verificar la información encontrada que  respalde

lo indicado en cada cv por el colaborador y en consideración de lo normado por el

Señor  Registrador  actual,  es  considerado  la  solicitud  de  documentos  que


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INGRESOS Y EGRESOS

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

                                 

      

respalden  fehacientemente  le  indicado.  Sin  y  considerando  la  legitimidad  por  el

emisor  para  algunos  comprobantes,  la  solicitud  de  fotostáticas  no  era  requerido

cuando presentaron copia de título universitario, o cuando se presenta constancia

de colegiado activo, lo cual ratifica la autenticidad del Título presentado. No está

de  más  indicar  que  la  forma  de  archivar  el  documento  de  colegiado  activo  se

consideró  en  archivo  independiente,  adjuntando  al  expediente  de  cada

colaborador al momento de su vencimiento.

 

p) El Director de Seguridad Registral, Juan Carlos Santizo, ingreso a trabajar a la

entidad el 1 de octubre del 2016 y al 09 de diciembre de 2016 aún no ha efectuado

declaración  jurada  patrimonial.  Al  momento  de  su  contratación  se  hizo  saber  los

documentos  a  presentar,  sin  embargo  por  ser  un  proceso  individual  y

correspondiente a cada colaborador, se reitera en oficio de fecha 09 de noviembre

dos  mil  dieciséis  dirigido  a  el  licenciado  Juan  Carlos  Santizo  los  requisitos

pendientes  de  presentar,  sin  embargo  para  el  20  de  diciembre  el  señor  Santizo

presenta su Declaración Jurada Patrimonial.”

 

En Memorial, de fecha 2 de mayo de 2017, la Licenciada Diana Virginia de León

Alconero,  quien  fungió  como  Directora  de  Recursos  Humanos,  por  el  período

comprendido del 01 de enero al 22 de febrero de 2016, manifiesta: “Dentro de la

presente  investigación  por  parte  de  la  Contraloría  General  De  Cuentas,  fui

notificada en fecha veinticuatro de abril del año dos mil diecisiete, del resultado de

auditoría  realizada  al  Segundo  Registro  de  la  Propiedad  Inmueble  de

Quetzaltenango, con número SRP GUION DAEAD GUION OF GUION SESENTA

Y OCHO GUION DOS MIL DIECISIETE, realizada ante esta honorable institución

para la averiguación de la verdad y presentan cinco hallazgos relacionados por la

Contraloría  General  de  Cuentas,  mediante  las  auditorías  realizadas  por  esa

institución  ante  el  Segundo  Registro  de  la  Propiedad  Inmueble  con  sede  en

Quetzaltenango, donde actualmente sigo laborando y fui debidamente reinstalada

por  el  juzgado  de  trabajo  de  Quetzaltenango,  quedando  de  manifiesto  que

actualmente no poseo funciones para el desarrollo de mi trabajo, toda vez que me

cambiaron  de  puesto  en  fecha  veintidós  de  febrero  del  año  dos  mil  dieciséis,  de

DIRECTORA  DE  RECURSOS  HUMANOS  a  ASISTENTE  DE  RECURSOS

HUMANOS, tal y como consta en el acuerdo registral numero diecisiete guion dos

mil dieciséis (17-2016) de fecha dos de marzo del año dos mil dieciséis, firmado

por el señor Registrador titular del segundo Registro de la Propiedad, suprimiendo

mi plaza mediante acuerdo registral numero treinta y seis guion dos mil dieciséis,

donde se realiza la supresión total de dicha plaza en fecha seis de junio de dos mil

dieciséis,  adicionando  a  este  argumento  que  mediante  acuerdo  registral  numero

cuarenta  y  dos  guion  dos  mil  dieciséis,  donde  he  pasado  todo  este  tiempo  sin

desarrollar  funciones  acordes  a  mis  funciones  en  el  Segundo  Registro  de  la

Propiedad Inmueble, desarrollando a continuación una explicación clara y concisa

de las premisas sobre las cuales se desarrolla mi defensa material, las peticiones


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INGRESOS Y EGRESOS

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

                                 

      

formales que se irán demostrando documentalmente y con fundamento legal; de

acuerdo  a  lo  anteriormente  establecido  documentalmente  se  puede  deducir  que

durante  el  desempeño  de  mi  relación  de  trabajo  no  he  tenido  conocimiento  de

todos  los  hallazgos  relacionados  en  las  auditorías  realizadas  por  la  Contraloría

General de Cuentas, toda vez que las funciones propias a ese cargo recaen sobre

el  Director  de  Recursos  Humanos  Licenciado  Walter  Giovanni  Guillen  Aguilar,  y

personal  a  su  servicio,  quien  es  la  persona  indicada  para  la  presentación  de

documentación  física  y  electrónica  de  la  información  donde  están  los  hallazgos

encontrados  por  la  institución  a  la  cual  me  dirijo,  por  lo  cual  vuelvo  a  manifestar

que  dentro  de  mis  funciones  no  tuve  acceso  a  los  hallazgos  encontrados,

deslindándome  de  cualquier  tipo  de  responsabilidad  por  todo  lo  anteriormente

expuesto.”


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