Página principal



 PERÍODO DE CIERRE CONTABLE

Descargar 6.8 Mb.
Ver original pdf

 PERÍODO DE CIERRE CONTABLE





Descargar 6.8 Mb.
Ver original pdf
Página23/26
Fecha de conversión10.02.2020
Tamaño6.8 Mb.
1   ...   18   19   20   21   22   23   24   25   26
2.  PERÍODO DE CIERRE CONTABLE 

 

Es anual. 

 

3.  DISPONIBLE 

 

El disponible de la sociedad aumentó en $791.681.869  con un alto incremento debido a la venta de ganados en depósito por 

determinacion de la junta de liquidar las compañías de ganado en depóstio y a la capitalización efectuada por la Fundación 

Berta Arias de Botero por $ 12.075.000.000  y con lo cual se cancelaron los pasivos bancarios a 30 de junio de 2005. 

 

Existen 11 cuentas bancarias, de las cuales 6 son cuentas corrientes existentes en Medellín y en poblaciones donde se 

encuentran las Haciendas, y cuatro cuentes de ahorros en el Bancoagrario de Colombia, Conavi, Banco Ganadero y en el IDEA. 


4. INVERSIONES 

 

A Diciembre 31 de 2005 la participación accionaria en los Fondos Ganadero Montenegro S.A. “En Liquidación” y el del Huila, 

presentó la siguiente composición: 

 

Fondo Ganadero 

Acciones 

Costo de adquisición 

Provisión 

Vr contable 

Montenegro S.A. “En Liquidación” 

84.211.488 

518.471.768 

-518.471.768 

Del Huila 

 

58.738 27.981.655 

-8.689.159 

19.292.496 

Total inversión en acciones 

 

546.453.423 -527.160.927  19.292.496 

 

La participación accionaria en el Fondo Ganadero Montenegro S.A. “En Liquidación”, se ve disminuída por la provisión realizada 

en el 2005, cuyo valor intrínseco certificado a 30 de noviembre de 2004, es de $1,83 por acción, y se provisiona totalmente en 

vista que esta inversión fue transferida a la sociedad por medio de entrega de remanentes y que a la fecha el Fondo Ganadero 

Montenegro en Liquidación con su patrimonio no tendría capacidad de una entrega futura de remanentes. Quedan pendiente 

por suscribir 55.500 acciones entregadas por la señora Imelda Ramírez, y la entrega de bienes en especie por valor de 

$513.690.077 correspondientes a remanentes declarados en el 2003. 

 

El valor intrínseco contable de las acciones en el Fondo Ganadero del Huila, es de $328,45 cada una y un saldo por dividendos 

de $479.800. 

 

 

 5. DEUDORES 

 

 

31 Diciembre 2005 

31 Diciembre 2004 

CORRIENTES 

 

 

Por semovientes 

240.210.849 83.865.737 

Por anticipos adquisición de bienes 

6.691.977 2.504.000 

Por anticipos de renta 

202.611.000 

202.753.000 

Depositarios 

110.849.734 100.819.376 

Otros deudores 

25.105.055 

61.871.564 

Subtotal 585.468.615 

451.813.677 

 

 

 

NO CORRIENTES 

 

 

Por remanentes 

513.690.077 

514.169.877 

Adquisición de terrenos 

336.655.142 

Subtotal 850.345.219 

514.169.877 

 

 

 

TOTAL 1.435.813.834 

965.983.554 

 

Se tiene un comportamiento regular de las cuentas por cobrar, en venta de semovientes una rotación de 30 días o menos. 

 

En la cuenta anticipos de  renta  se  declararon en el año 2.005, $ 202.611.000, un   impuesto   de   renta  de    $ 314.612.567   

sobre una renta presuntiva de $ 817.175.500 y una tasa del 38.5%. 

 

Los remanentes por 84.211.488 acciones a un valor de $6,10 acción, ascendieron a $513.690.077 causados en el año 2.003, 

acorde la adjudicación de terrenos que le corresponde en la Hacienda Montenegro, a la fecha no se han realizado las escrituras 

correspondientes. 

 

El 29 de Noviembre de 2006 se entregó un anticipo de $ 333.155.142 a la Dirección del Tesoro Nacional cuenta del Ministerio 

de Agricultura para la adquisición de los terrenos que le corresponden a éste Ministerio según la adjudicación de diciembre de 

2003 y que serán entregados al Fondo Ganadero de Antioquia S.A. FOGANSA  cuando se cumplan los requisitos legales y se 

otorguen las escrituras correspondientes. 

 

 

6INVENTARIOS 

 

Ganado 

Cabezas 

Costo Histórico  

Valorización 

Provisión 

Avalúo 

Comercial  

 

 

 

 

En deposito 

6.547 

4.233.588.874

4.233.588.874

En tránsito 

19.352.027

 

19.352.027

Montenegro 74 

80.513.755

-24.960.314 

55.553.441

Fundadores 1.064 

824.791.568

 

824.791.568

Uberaba 523 

361.176.208

-9.315.439 

351.860.769

Subtotal  

8.215 

5.519.422.432

-34.275.753 

5.485.146.679

 

 

 


Descarte puros 

 

 

Brahman Mont 

37 

32.979.996

-11.623.304 

21.356.692

Brangus Mont 

938.193

-478.193 

460.000

Brangus Fund 

19 

14.772.835

-1.551.946 

13.220.889

Brahman Fund 

10.343.075

-6.743.075 

3.600.000

Guzerat Fund 

1.207.101

1.207.101

Subtotal  

64 

60.241.200

-20.396.518 

39.844.682

 

 

 

Puros 

 

 

Brahman Mont 

711 

1.044.798.057

117.937.616

 

1.162.735.673

Brangus Mont 

95 

177.307.884

357.116

 

177.665.000

Guzerat Mont 

1.189.751

710.249

 

1.900.000

Brahman Fund 

1.539 

1.622.152.633

828.231.750

 

2.450.384.383

Brangus Fund 

76 

129.608.777

2.653.822

 

132.262.599

Guzerat Fund 

287 

291.434.163

194.541.613

 

485.975.776

Subtotal  

2.709 

3.266.491.265

1.144.432.166

 

4.410.923.431

 

 

 

 

 

 

TOTAL  

10.988 

8.846.154.897

1.144.432.166

-54.672.271 

9.935.914.792

 

 

 

 

 

 

Ganado 

Cabezas 

Costo Histórico  

Valorización 

Provisión 

Avalúo 

Equinos 

 

 

 

 

 

Montenegro 43 

23.236.181    

23.236.181

Fundadores 102 

25.987.504

6.701.215 

32.688.719

Uberaba 3 

1.032.969  

 

1.032.969

Subtotal  

148 

50.256.654

6.701.215

 

56.957.869

TOTAL SEMOVIENTES 

11.136 

8.896.411.551

1.151.133.381

-54.672.271 

9.992.872.661

 

 

 

OTROS INVENTARIOS 

 

 

Semen  

56.725.808

-17.261.584 

39.464.224

Insumos  

9.958.014

 

9.958.014

TOTAL OTROS INVENTARIOS 

 

66.683.822

-17.261.584 49.422.238

 

 

 

 

 

 

TOTAL INVENTARIOS 

 

8.963.095.373

1.151.133.381

-71.933.855 10.042.294.899

 

 

7. GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Y DIFERIDOS 

 

GASTOS 

31 Diciembre 2005 

31 Diciembre 2004 

Seguros de vehículos 

3.368.166 

2.667.171 

Seguros sustracción,hurto 

7.604.942 

8.759.349 

Subtotal 10.973.108 

11.426.520 

 

CARGOS DIFERIDOS 

 

 

Estudios y proyectos 

3.383.345 

4.583.341 

Software y licencias 

20.702.841 

33.424.077 

Gastos ganado en participación 

45.934.045 

30.928.475 

Gastos de producción 

7.365.350 

Gastos de constitución 

128.854.614 

150.330.390 

Subtotal 

205.240.195 219.266.283 

 

 

 

TOTAL 

216.213.303 230.692.803 

 

El 59.59% de estos gastos los representa los gastos de constitución de $128.854.614, valor por amortizar por concepto de 

honorarios y registros notariales para la constitución de la sociedad, de un gasto inicial de $214.757.703 para un período de 10 

años. 

 

En el mes de septiembre de 2004 se inició un contrato de ganados en participación con la Central Ganadera, con 345 cabezas y 

en noviembre se adicionaron 328 cabezas, para un total de 673 cabezas, se han vendido 441 cabezas y  a diciembre 31 

quedan 114 cabezas con un costo de $ 43.563.103 capitalizados según los gastos de administración en la Hacienda 

Fundadores. 

 

El 26 de agosto de 2005 se inció un programa de transferencia tecnológica en razas criollas con CORPOICA en la  Hacienda  

Fundadores y  a 31 de Diciembre de 2005 se tienen 25 cabezas con un costo de administracion de $ 2.370.942   

 

 

 


8. PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 

 

 

31 Diciembre 2005 

31 Diciembre 2004 

Terrenos 

8.951.958.386 8.951.958.386 

Edificaciones 

527.477.884 527.477.884 

Maquinaria y equipo 

144.982.970 

128.352.888 

Muebles y enseres 

47.620.045 45.041.345 

Equipo de comunicación y computo 

54.862.459 52.687.013 

Equipo de transporte 

269.019.852 

269.019.852 

TOTAL 9.995.921.596 

9.974.537.368 

 

DEPRECIACION ACUMULADA 

 

 

31 Diciembre 2005 

31 Diciembre 2004 

Edificaciones 

-42.198.240 -31.648.680 

Maquinaria y equipo 

-34.150.528 

-25.408.140 

Muebles y enseres 

-18.620.784 -13.970.718 

Equipo de comunicación y computo 

-31.276.313 -21.887.037 

Equipo de transporte 

-60.124.445 

-33.222.461 

TOTAL -186.370.310 

-126.137.036 

 

El 6 de abril de 2004, se adquirió un tractor distribuido por la Nissan, por valor de $190.442.300 para la Hacienda Fundadores, y 

se financió con un crédito del Banco Agrario de Colombia por valor de $152.353.840 a cinco (5) años y a una tasa del 9%. Este 

crédito fue cancelado el 30 de junio de 2.005. 

 

En el año 2005 se adquirieron activos para la hacienda fundadores por valor de $4.861.682 , hacienda montenegro $14.806.540 

, oficina central $1.716.006. 

 

 


1   ...   18   19   20   21   22   23   24   25   26

Similar:

Microsoft Word Doc1 febrero de 2014 iconNovedades del rdl 3/2014, de 28 de febrero
Cuantía de la reducción en la aportación empresarial de la seguridad social por contingencias comunes: La aportación empresarial...
Microsoft Word Doc1 febrero de 2014 iconMicrosoft Word Guía docente 2014-2015 10-07-2014. docx
Aproximación clínica al animal exótico de compañía como paciente. Estudio de las
Microsoft Word Doc1 febrero de 2014 iconFondo cooperativo emp leadores
Elaborado por la Redacción en diciembre 2014, de acuerdo con la rg (afip) 3701 bo: 15/12/2014; rg (CA) 8/2013 (con relación a enero...
Microsoft Word Doc1 febrero de 2014 iconMicrosoft Word formulario audiencia bcch-2014 (24 10 2014)definitivo docx
Persona o entidad cuyos intereses serán representados en la reunión o audiencia que se solicita
Microsoft Word Doc1 febrero de 2014 iconMicrosoft Word pg-07-R01 Formulario Quejas, Reclamaciones y Sugerencias. Rev. 01. febrero 011. doc
E s o b L i g a t o r I o c u m p L i m e n t a r lo s c a m p o s c o n
Microsoft Word Doc1 febrero de 2014 iconMicrosoft Word Jo02-05def doc
Comunicación nº 1/02 del Presidente de la Oficina, de 19 de febrero de 2002, sobre la
Microsoft Word Doc1 febrero de 2014 iconMicrosoft Word Eurotxostena 2014. doc

Microsoft Word Doc1 febrero de 2014 iconMicrosoft Word 02 portada doc
El 2 de febrero de 1587 arribaron al Río de la Plata los dos primeros sacerdotes
Microsoft Word Doc1 febrero de 2014 iconMicrosoft Word informe de gestion a septiembre de 2014

Microsoft Word Doc1 febrero de 2014 iconMicrosoft Word s-notif-2014-058- docx



Descargar 6.8 Mb.
Ver original pdf