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Descripción Narrativa


Unidad Administrativa

Descripción de la Actividad

Tiempo





Jefatura de Unidad Departamental de la Subadministración de Ingresos o Jefatura de Unidad Departamental de la Administración Auxiliar (Jefe de Oficina de Ingresos o Jefe de Sección Supervisor de Cajeros)

1

Solicita al Cajero realice corte parcial y le entregue la recaudación obtenida en efectivo, y en su caso de cheques recibidos hasta ese momento, con forme al numeral 13 del presente procedimiento.

2 min.





Jefatura de Unidad Departamental de la Subadministración de Ingresos o Jefatura de Unidad Departamental de la Administración Auxiliar (Cajero)

2

Selecciona en el sistema en menú de Administración “Corte Parcial”, extrae el efectivo a concentrar, lo totaliza de acuerdo a la denominación de cada billete y lo registra en el Sistema, extrae en su caso cheques recibidos, cuenta, registra los totales, elige “registrar”, imprime y firma en dos tantos el corte parcial, entrega al Jefe de Oficina de Ingresos o Jefe de Sección Supervisor de Cajeros con los fondos y valores recaudados.

10 min.





Jefatura de Unidad Departamental de la Subadministración de Ingresos o Jefatura de Unidad Departamental de la Administración Auxiliar (Jefe de Oficina de Ingresos o Jefe de Sección Supervisor de Cajeros)

3

Recibe los fondos y valores recaudados y los dos tantos del Corte Parcial, recuenta, compara las cantidades y determina:


¿Corresponden las cantidades?


No.

10 min.













Jefatura de Unidad Departamental de la Subadministración de Ingresos o Jefatura de Unidad Departamental de la Administración Auxiliar (Jefe de Oficina de Ingresos o Jefe de Sección Supervisor de Cajeros)

4

Solicita la aclaración inmediata del Cajero y le indica que corrija las inconsistencias que existen(continúa en actividad 3); en caso de que se determinen diferencias imputables al Cajero, se procederá conforme al procedimiento de “Diferencias de Cajero” (al concluir continúa en actividad 5)

Variable



Si



5

Firma de conformidad el Corte Parcial, entrega al Cajero un tanto y conserva el otro tanto temporalmente.

2 min.






6

Concentra los fondos y valores de todas las cajas cuenta el efectivo, separa por denominación, envasa el dinero y lo deposita en la Caja de Protección Continua de Efectivo (Tómbola).

Variable






7

Revisa, suma los cheques y resguarda temporalmente los cheques en la caja de combinación.

15 min.






8

Descarga en el formato “Estado Consolidado de Recaudación y Concentración de Fondos” en original y copia, las cantidades recibidas, basándose en los Cortes de Parciales tanto de efectivo como de cheques, y conserva la documentación temporalmente. (Reinicia sus funciones conforme al numeral 13 de los Criterios de Operación en la actividad núm. 2 durante el transcurso del día). Nota: En los casos que se efectué la última recolección de los fondos y valores al final del día se efectuará el Corte Final. Continuará en la actividad 9.

10 min.





Jefatura de Unidad Departamental de la Subadministración de Ingresos o Jefatura de Unidad Departamental de la Administración Auxiliar (Jefe de Oficina de Ingresos o Jefe de Sección Supervisor de Cajeros)

9

Solicita al Cajero realizar el Corte Final y entregue la recaudación obtenida, la totalidad de efectivo, y en su caso cheques y/o pagarés de cobros con tarjeta bancaria en su poder.

20 min.





Jefatura de Unidad Departamental de la Subadministración de Ingresos o Jefatura de Unidad Departamental de la Administración Auxiliar (Cajero)

10

Selecciona en el sistema en el menú de Administración “Corte Final y Cierre de Caja”, para proceder con el Corte Final, extrae el efectivo a concentrar, lo totaliza de acuerdo a la denominación de cada billete y lo registra en el sistema, extrae en su caso cheques recibidos, cuenta, registra los totales, elige “registrar” e imprime y firma en dos tantos el Corte Final y Cierre de Caja; asimismo en caso de cobro con tarjetas bancarias extrae pagarés, emite tres tantos de la(s) Relación de Cheques recibidos en Áreas Recaudadoras y Relación de Cobros con Tarjetas Bancarias.

20 min.






11

Verifica las relaciones citadas en la actividad anterior, suma importes, incluyendo los Cortes Parciales y Final y Cierre de Caja y las últimas operaciones realizadas, firma las relaciones y conserva temporalmente.

10 min.






12

Emite la “Hoja de Corte de Caja y Arqueo” en original y cuatro copias, verifica importe total recaudado contra el total concentrado y determina.

20 min.







¿Lo recaudado contra lo concentrado corresponde?








No






Jefatura de Unidad Departamental de la Subadministración de Ingresos o Jefatura de Unidad Departamental de la Administración Auxiliar (Cajero)

13


Aclara éstas conforme al procedimiento “Diferencias de Cajero”. Una vez hecha la aclaración continúa en la actividad 14.


Si

Variable


14

Emite del sistema la Cinta Auditora de Operaciones Diarias de Caja y firma junto con la Hoja de Corte de Caja y Arqueo.


5 min.






15

Entrega al Jefe de Oficina de Ingresos o Jefe de Sección Supervisor de Cajeros lo siguiente:

  • Efectivo (en su caso).

  • Hojas de Corte de Caja y Arqueo.

  • Cheques (en su caso).

  • Relación de Cheques recibidos en Áreas Recaudadoras (en su caso)

  • Pagarés de cobros con tarjeta bancaria (en su caso)

  • Relación de Cobros con Tarjetas Bancarias (en su caso).

  • Cinta Auditora de Operaciones Diarias de Caja.

  • Corte Final y Cierre de Caja.

2 min.





























Jefatura de Unidad Departamental de la Subadministración de Ingresos o Jefatura de Unidad Departamental de la Administración Auxiliar (Jefe de Oficina de Ingresos o Jefe de Sección Supervisor de Cajeros)

16

Recibe fondos y valores junto con la documentación mencionada en el punto anterior, revisa la(s) Hoja(s) de Corte de Caja y Arqueo, así como el Corte Final y Cierre de Caja, sumariza el efectivo, y en su caso, cheques y/o Pagarés de cobros con tarjetas bancarias y determina:


¿Corresponden los importes?

5 min.







No






Jefatura de Unidad Departamental de la Subadministración de Ingresos o Jefatura de Unidad Departamental de la Administración Auxiliar (Jefe de Oficina de Ingresos o Jefe de Sección Supervisor de Cajeros)

17

Solicita la aclaración inmediata al Cajero y le indica que corrija las inconsistencias que existen, devuelve al Cajero los documento señalados en la actividad 15 (Reinicia en actividad 11); en caso de que se determinen diferencias imputables al Cajero, se procederá conforme al procedimiento de “Diferencias de Cajero”.

Variable



Si







18

Firma de conformidad el Corte Final y Cierre de Caja y devuelve un tanto junto con una copia la Hoja de Corte de Caja y Arqueo al Cajero.

10 min.













































Jefatura de Unidad Departamental de la Subadministración de Ingresos o Jefatura de Unidad Departamental de la Administración Auxiliar (Jefe de Oficina de Ingresos o Jefe de Sección Supervisor de Cajeros)

19

Efectúa la concentración de las cajas, de conformidad con los procedimientos “Administración, Recaudación y Cobro de los Ingresos que tiene Derecho a percibir el Gobierno del Distrito Federal”, “Recepción de Pagos con Cheque “Salvo Buen Cobro” de Créditos Fiscales que tiene derecho de percibir el Gobierno del Distrito Federal, previstos en el Código Fiscal del Distrito Federal” y “Recepción de Pagos Mediante Tarjetas de Crédito y Débito Bancarias”.

Variable






20

Revisa que la suma de los fondos y valores coincida con el total del efectivo, cheques, y pagarés de cobros con tarjeta bancaria en su poder, resguarda los pagarés de cobros con tarjeta bancaria en la caja fuerte dentro de un envase, bolsa o sobre para su protección.

20 min.






21

Respecto a la documentación procede de conformidad con el procedimiento “Administración, Recaudación y Cobro de los Ingresos que tiene Derecho a percibir el Gobierno del Distrito Federal”.

5 min






22

Elabora y firma las fichas de depósito en original y tres copias; así como los comprobantes de servicio de entrega de valores en original y dos copias, por cada uno de los envases de efectivo y otro para cheques. (En el caso de cheques, se anotará en la ficha la cantidad de cheques, así como el importe global).

5 min.













Jefatura de Unidad Departamental de la Subadministración de Ingresos o Jefatura de Unidad Departamental de la Administración Auxiliar (Jefe de Oficina de Ingresos o Jefe de Sección Supervisor de Cajeros)

23

Remite al Titular de la Jefatura de Unidad Departamental de la Subadministración de Ingresos o Jefatura de Unidad Departamental de la Administración Auxiliar, las Ficha(s) de Depósito, Comprobante(s) de Entrega de Valores y Cheques.

2 min.





Titular de la Jefatura de Unidad Departamental de la Subadministración de Ingresos o Unidad Departamental de la Administración Auxiliar

24

Recibe la documentación señalada en el punto anterior.

2 min.





Titular de la Jefatura de Unidad Departamental de la Subadministración de Ingresos o Unidad Departamental de la Administración Auxiliar

25

Respecto a los cheques procede de conformidad con el procedimiento Recepción de Pagos con Cheque “Salvo Buen Cobro” de créditos fiscales que tiene derecho de percibir el Gobierno del Distrito Federal, previstos en el Código Fiscal del Distrito Federal”.

Variable






26

Con la documentación remitida verifica los importes con la documentación enviada de conformidad con el “Administración, Recaudación y Cobro de los Ingresos que tiene Derecho a percibir el Gobierno del Distrito Federal” y determina:

5 min.







¿Son correctos los importes a concentrar?








No










Titular de la Jefatura de Unidad Departamental de la Subadministración de Ingresos o Unidad Departamental de la Administración Auxiliar

27

Devuelve al Jefe de Oficina de Ingresos o Jefe de Sección Supervisor de Cajeros, la documentación señalada en el punto anterior. (Reinicia en actividad 16).

2 min.



Si







28

Firma la documentación a que hace referencia el punto 26 y devuelve junto con los cheques al Jefe de Oficina de Ingresos o Jefe de Sección Supervisor de Cajeros.

2 min.






29

Recibe la documentación descrita en el punto anterior y conserva temporalmente.

2 min.





Titular de la Jefatura de Unidad Departamental de la Subadministración de Ingresos o Unidad Departamental de la Administración Auxiliar

30

Envasa por separado tanto el efectivo como los cheques, los deposita en la Caja de Protección Continua de Efectivo (Tómbola) y en la caja fuerte de combinación respectivamente y en esta última además deposita un tanto de la(s) Relación(es) de Cheques recibidos en Áreas Recaudadoras por cada caja, las Fichas de Depósito y los Comprobantes de Servicio de Entrega de Valores.

30 min.






31

Complementa el formato “Estado Consolidado de la Recaudación y Concentración de Fondos”, basándose en los datos contenidos en las “Hojas de Corte de Caja y Arqueo, los conserva temporalmente y espera la llegada de la empresa encargada del recuento y traslado de valores.

10 min.













Empresa Encargada del Recuento y Traslado de Valores (Personal autorizado)

32

Acude a la Administración Tributaria o Administración Auxiliar a el área de la Jefatura de Unidad Departamental de la Subadministración de Ingresos o Jefatura de Unidad Departamental de la Administración Auxiliar, se identifica y procede a la apertura de la puerta de la Caja de Protección Continua de Efectivo, introduce y gira su llave y solicita la intervención del Jefe de Oficina de Ingresos o Jefe de Sección Supervisor de Cajeros.

Variable





Jefatura de Unidad Departamental de la Subadministración de Ingresos o Jefatura de Unidad Departamental de la Administración Auxiliar (Jefe de Oficina de Ingresos o Jefe de Sección Supervisor de Cajeros)

33

Extrae de la caja de combinación la llave, la introduce en la Caja de Protección Continua de Efectivo. (Tómbola) y gira.

2 min.





Empresa Encargada del Recuento y Traslado de Valores (Personal autorizado)

34

Abre la puerta, extrae los fondos, verifica que la Caja de Protección Continua de Efectivo (Tómbola) quede vacía, retira las llaves, cierra la puerta y entrega al Jefe de Oficina de Ingresos o Jefe de Sección Supervisor de Cajeros, la llave correspondiente.

2 min.





































Jefatura de Unidad Departamental de la Subadministración de Ingresos o Jefatura de Unidad Departamental de la Administración Auxiliar (Jefe de Oficina de Ingresos o Jefe de Sección Supervisor de Cajeros)

35

Recibe la llave y la resguarda en la caja de combinación, y extrae de la misma los cheques, las Relación(es) de Cheques recibidos en Áreas Recaudadoras, las Fichas de Depósito y los Comprobantes de Servicio de Entrega de Valores y entrega al personal de la empresa encargada del recuento.

3 min.





Empresa Encargada del Recuento y Traslado de Valores (Personal autorizado)

36

Recibe cheques, la(s) Relación(es)de Cheques recibidos en Áreas Recaudadoras, Fichas de Depósito y Comprobantes de Servicio de Entrega de Valores, procede a contar el efectivo y la cantidad de cheques en presencia del Jefe de Oficina de Ingresos o Jefe de Sección Supervisor de cajeros y determina:

Variable







¿El recuento de efectivo y la cantidad de cheques son correctos?








No






Empresa Encargada del Recuento y Traslado de Valores (Personal autorizado)

37

Indica al Jefe de Oficina de Ingresos o Jefe de Sección Supervisor de Cajeros el error detectado, para que en ese momento se corrija. (Reinicia en actividad 22)

2 min.







Si






























Empresa Encargada del Recuento y Traslado de Valores (Personal autorizado)

38

Envasa y machihembra por separados el efectivo y los cheques, firma los comprobantes de servicio de entrega de valores y las fichas de depósito, y anota su clave de identificación, número de plomo y la hora de recepción en los comprobantes de servicio.

5 min.





Empresa Encargada del Recuento y Traslado de Valores (Personal autorizado)

39

Devuelve al Jefe de Oficina de Ingresos o Jefe de Sección Supervisor de Cajeros, los originales de los Comprobantes de Servicio de entrega de Valores y copia de las Fichas de Depósito, conservando dos copias de los comprobantes y original y dos copias de las fichas.

2 min.





Jefatura de Unidad Departamental de la Subadministración de Ingresos o Jefatura de Unidad Departamental de la Administración Auxiliar (Jefe de Oficina de Ingresos o Jefe de Sección Supervisor de Cajeros)

40

Recibe originales de los Comprobantes de Servicio de Entrega de Valores y copia de las Fichas de Depósito y original y copia del Estado Consolidado de la Recaudación y Concentración de Fondos y remite al Jefe de Oficina de Contabilidad o Jefe de Sección de Contabilidad.

4 min.





Jefatura de Unidad Departamental de la Subadministración de Ingresos o Jefatura de Unidad Departamental de la Administración Auxiliar(Jefe de Oficina de Contabilidad o Jefe de

Sección de Contabilidad)

41

Recibe la documentación señalada en el punto anterior, para ser integrada al Paquete Documental y la Cuenta Comprobada respectivamente, de conformidad con los procedimientos “Administración, Recaudación y Cobro de los Ingresos que tiene Derecho a percibir el Gobierno del Distrito Federal” y “Envío, Control y Manejo de la Documentación de la Cuenta Comprobada”.

Variable







Fin del Procedimiento









Elaboró el procedimiento


Firma de autorización de procedimiento




Jesús Alberto Ledesma Lomelí

Director de Normatividad


Leonardo Meza Villarreal

Director de Ingresos






























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