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APROBAR INFORME ESPECIAL

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APROBAR INFORME ESPECIAL DE CONTROL INTERNO DE SEGUIMIENTO Y ACCIONES A IMPLEMENTAR PRODUCTO DE LAS RECOMENDACIONES Y CONCLUSIONES EXPUESTAS EN LA AUDITORÍA OPERATIVA REALIZADA POR LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA, “INFORME ACERCA DEL SEGUIMIENTO DE LA GESTIÓN SOBRE LA IMPORTANCIA DE FORTALECER LOS SISTEMAS DE CONTROL INTERNO EN LOS GOBIERNOS LOCALES, DFOE-DL-SGP-00001-2016.”, CONFORME HA SIDO PLANTEADO.
  • MOTIVAR A LA ADMINISTRACIÓN PARA QUE SE CONTINÚE SUS ESFUERZOS POR LA IMPLEMENTACIÓN DE LAS ACCIONES REQUERIDAS PARA EL FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO INSTITUCIONAL.

    // ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO.


    1. Informe N° 7 Control Interno


    La Licda. Rosibel Rojas – Coordinadora de Control Interno expone el informe, el cual dice:

    Suscribe: Comisión Especial de Control Interno.

    (Comisión del Concejo Municipal anterior)


    Asunto: Corresponde al Informe No.6 de la Comisión Especial de Control Interno, anterior al nombramiento de la presente comisión.


    El informe corresponde al análisis del documento trasladado mediante SCM-619-2016, referente al Informe Especial de Control Interno de seguimiento y acciones a implementar producto de las recomendaciones y conclusiones expuestas en la auditoría operativa realizada por la Contraloría General de la República, “Informe acerca del seguimiento de la gestión sobre la importancia de fortalecer los Sistemas de Control Interno en los Gobiernos Locales, DFOE-DL-SGP-00001-2016.”, realizado por la Coordinadora de Control Interno de la Municipalidad, Oficio CI-025-2016, trasladado por la administración con el AMH-413-2016.

    Por consiguiente, la actual Comisión Especial de Control Interno, procedió a dar lectura al documento y presentarlo para su aprobación.

    El presente informe corresponde, por consiguiente a la respectiva aclaración y no requiere más trámite.


    // VISTO Y ANALIZADO EL INFORME N° 7 DE LA COMISIÓN ESPECIAL CONTROL INTERNO, SE ACUERDA POR UNANIMIDAD: DEJARLO PARA CONOCIMIENTO DEL CONCEJO MUNICIPAL. ACUERDO DEFINITIVAMENTE.


    1. Informe N° 8 Control Interno


    La Licda. Rosibel Rojas – Coordinadora de Control Interno expone el informe, el cual dice:


    Traslado de Documentos: SCM-838-2016 Doc. No.288

    Fecha: 16 de mayo 2016

    Suscribe: M.B.A. José Manuel Ulate Avendaño

    Alcalde Municipal


    Asunto: Remite documento CI-029-2016, suscrito por la Licda. Rosibel Rojas Rojas, Coordinadora de Control Interno, referente al Informe de Seguimiento de la Autoevaluación del Sistema de Control Interno 2015, correspondiente al I trimestre 2016. AMH-0588-2016.


    El documento es emitido en cumplimiento del artículo 17 de la Ley General de Control Interno,




    así como, del acuerdo tomado por el Concejo Municipal en sesión ordinaria No. 437-2015, del 07 de setiembre del 2015, mediante el cual fueron aprobados los resultados del Proceso de Autoevaluación del Sistema de Control Interno del período 2015-2016.


    Se resaltar en el oficio, que los resultados de implementación conforme con lo programado se alcanzó en un 86.39% de las medidas programadas. En el informe se señalan las principales medidas implementadas al 100%, en cuales dependencias el avance fue menor a lo programado y cuales no reportaron avance. En cuanto a las medidas no implementadas o con avance menor al programado, se detallan en el documento las situaciones específicas. Se indica también que en reunión del Comité Institucional de Control Interno se puntualizado sobre la responsabilidad y compromiso por el seguimiento continuo de los planes y metas establecidos, que les corresponde, de forma conjunta, al respectivo Director/a o Superior y las jefaturas del área a su cargo.


    Se transcriben a continuación las conclusiones del documento:


    1. CONCLUSIONES


    Primeramente, recordar que la veracidad y exactitud de la información suministrada a la Unidad de Control Interno es total responsabilidad de la autoridad que la brinda, según lo establecido en los artículos No.10, 12 y No.16 de la Ley General de Control Interno No. 8292. Para el seguimiento del primer trimestre no se realizaron pruebas de cumplimiento.


    De conformidad con la información suministrada por los/as Titulares en sus informes de seguimiento de la Autoevaluación del I trimestre 2016, tenemos:


    1. En la implementación de las 191 medidas correctivas programadas se refleja el siguiente avance general:

    Avance en la ejecución del Plan de Acción de la Autoevaluación 2015 al I trimestre 2016



    % medidas según avance

    Cantidad.


    Medidas sin implementar

    10.47%

    20


    Medidas con avance menor al programado

    3.14%

    6


    Medidas implementación al 100% de lo programado

    86.39%

    165

    Total

    100%

    191

    Fuente: Resultados del módulo de Autoevaluación de SACI, con base en los Informes de Seguimiento Autoevaluación 2015-2016 registrado por cada titular.

    1. En el apartado 2.1 del informe se destacan las principales acciones según avance de implementación. De las acciones cuyo avance fue el 100% de lo programado tenemos por ejemplo: Control de Proyectos en gestión de Alcaldía, desarrollo del módulo de empleabilidad, Reglamento de Archivo y actualización de manuales, Archivo digital Shape para inventario y categorización de parques en Gestión Ambiental, Manual para procesos de obra menor en Gestión Vial. En cuanto al plan de acción en seguimiento por parte del Equipo Evaluador del proceso Actualización de información de contribuyentes y propiedades, código CVCV06, tenemos las siguientes medidas a destacar: Política y normativa para la depuración y actualización de la base de datos, listados, revisiones y correcciones realizadas.


    En cuanto a las acciones con avance menor al programado, corresponden a Secretaría del Concejo, Vice Alcaldía y Gestión Vial, casos en los que se están coordinando acciones con otros departamentos para continuar con la implementación de forma óptima. Respecto a las acciones sin avance, destacan cinco de Comunicación Institucional, Dirección Financiera Administrativa, Contabilidad y Cementerio. Al respecto se señalan en el cuerpo del documento las observaciones correspondientes.


    En el apartado 2.2 se subrayan algunas observaciones relativas a la etapa de seguimiento, sobre la atención dada por el Comité Institucional de Control Interno, conjuntamente con los titulares responsables y la Coordinadora de Control Interno, para atender las limitaciones que se presentaron en el presente período.



    La responsabilidad y compromiso por el seguimiento continuo de los planes y metas establecidos les corresponde, de forma conjunta, al respectivo Director/a o Superior y las jefaturas del área a su cargo.


    Los resultados departamentales se encuentran a disposición de cada autoridad en el módulo de Autoevaluación del Sistema Informático SACI, para su análisis y toma de decisiones.”


    Recomendación: Analizado el documento, esta Comisión Especial recomienda:

    Aprobar Informe de Seguimiento de la Autoevaluación del Sistema de Control Interno 2015, correspondiente al I trimestre 2016


    // VISTO Y ANALIZADO EL INFORME N° 8 DE LA COMISIÓN ESPECIAL CONTROL INTERNO, SE ACUERDA POR UNANIMIDAD: APROBAR INFORME DE SEGUIMIENTO DE LA AUTOEVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO 2015, CORRESPONDIENTE AL I TRIMESTRE 2016. ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO.


    1. Informe N° 9 Control Interno


    La Licda. Rosibel Rojas – Coordinadora de Control Interno expone el informe, el cual dice:

    Traslado de Documentos: SCM-839-2016 Doc. No.289

    Fecha: 16 de mayo 2016


    Suscribe: M.B.A. José Manuel Ulate Avendaño

    Alcalde Municipal


    Asunto: Remite documento CI-030-2016, suscrito por la Licda. Rosibel Rojas Rojas, Coordinadora de Control Interno, referente al Informe de Seguimiento de la Valoración de Riesgos 2015, correspondiente al I trimestre 2016. AMH-0590-2016.


    El informe fue emitido en cumplimiento del acuerdo tomado por el Concejo Municipal en Sesión Ordinaria No. 437-2015, celebrada el 07 de setiembre del 2015 con el cual aprobó para su implementación, los resultados de la Valoración de Riesgos del período 2015-2016. Asimismo, se desarrolla conforme con lo establecido en el Manual de Implementación y Funcionamiento del Sistema Específico de Valoración de Riesgos de la Municipalidad de Heredia.


    Se resaltar en el oficio, que las medidas de gestión de riesgos implementadas conforme con lo programado alcanzaron un 90%. En el informe se señalan las principales medidas implementadas al 100%, en cuales dependencias el avance fue menor a lo programado y cuales no reportaron avance.


    Se transcriben a continuación las conclusiones del documento:



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