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Seguro de pensiones en alemania

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  1. PENSIONES POR MUERTE Y SUPERVIVENCIA



PENSIÓN DE VIUDEDAD (Art. 46 SGB VI):

Titulares: El cónyuge supérstite.



Requisitos: A) Que exista el matrimonio en el momento del fallecimiento del cónyuge. La separación no anula el derecho a la pensión de viudedad.

B) Que el cónyuge fallecido hubiese cotizado 60 mensualidades como mínimo.

Clases de pensión:

1.- Pensión mayor de viudedad.- Tienen derecho a ella las viudas y viudos que tengan cumplidos los 45 años de edad, o que se encuentren inválidas/os o tengan un hijo menor de 18 años o que necesite cuidados de invalidez si es mayor de 18 años. El importe de la pensión mayor de viudedad es el 60 % del importe de la pensión que le hubiese correspondido al cónyuge fallecido. Si el fallecimiento se produce antes del cumplimiento de los 63 años de edad se puede reducir hasta un 10,8%.

Según la Ley sobre la Remodelación de los Topes de la Edad de Jubilación, la edad de 45 años para tener derecho a la pensión mayor de viudedad se aumentará hasta los 47 años escalonadamente entre los años 2012 y 2028.


2.- Pensión menor de viudedad - Si no reúnen ninguno de los tres requisitos exigidos para tener derecho a la pensión mayor, se concede la pensión de viudedad menor, que es el 25 % del importe de la pensión que le hubiese correspondido al cónyuge fallecido. Cuando la viuda o viudo alcanza la edad de 45 + x hasta máximo de 47 años de edad, la pensión menor es transformada de oficio en pensión mayor.





Peculiaridades:


A) Para el cálculo de la pensión de viudedad se tienen en cuenta los ingresos propios del cónyuge superviviente, los cuales influyen en el importe de la pensión, si superan ciertos topes. La operación aritmética que se lleva a cabo es la siguiente:


De los ingresos netos mensuales del superviviente se descuenta una cantidad que está exenta y que actualmente asciende a 803,88. Por cada hijo con derecho a pensión de orfandad se descuentan además 170,52. De la cantidad restante, el 60 % está libre y el 40 % se deduce de la pensión de viudedad que correspondería.



Ejemplo: Cónyuge superviviente con un hijo menor a cargo

  • El cónyuge superviviente tiene unos ingresos mensuales netos de 1.700 €.

  • Cantidad mensual exenta: 803,88 €.(30,45 X 26,4)

  • Cantidad mensual exenta por hijo: 170,52 €.(30,45 X 5,6)

  • Importe restante: 725,60 (1.700 –803,88 y –170,52)

  • 40 % de 725,60 € = 290,24 €

  • Si el importe de la pensión íntegra de viudedad es de, por ejemplo, 600 € al mes, se deducen 290,24 €. El resto 309,76 € sería el importe de pensión a percibir.



B) Independientemente de los ingresos del cónyuge superviviente, por los tres meses siguientes al fallecimiento se tiene derecho al importe íntegro de la pensión que hubiese correspondido al cónyuge fallecido.


C) La pensión de viudedad se extingue por contraer nuevas nupcias. En este caso al beneficiario se le abonarán, de una vez, 24 mensualidades de la pensión media percibida en los últimos 12 meses.


TRASVASE DE CUOTAS


En caso de divorcio después del 1.7.1977, no existe derecho a pensión de viudedad, cuando fallezca el ex-cónyuge, aunque se tuviese derecho a alimentos, ya que desde el 1.7.1977 se regula, en caso de divorcio, el llamado trasvase de cuotas (Versorgungsausgleich), que consiste en repartir equitativamente por partes iguales entre ambos cónyuges el importe de la pensión que correspondería por las cotizaciones afectadas durante el tiempo vivido en matrimonio. No sólo se reparten los importes de las pensiones, sino que los períodos de cotización les sirven a ambos cónyuges para cubrir el periodo de cotización general que se exige para tener derecho a las distintas pensiones de jubilación. No sirven, sin embargo, para cubrir la carencia específica de las pensiones de jubilación para las mujeres y por desempleo. Tampoco para el periodo exigido para las pensiones por incapacidad.





Existen, sin embargo dos excepciones:

1ª.- Incluso en los casos de divorcio después del 01.07.1977, el ex–cónyuge superviviente puede percibir la pensión por educación “Erziehungsrente”, si reúne los siguientes requisitos:

  • Acreditar más de 60 meses propios de cotización, sin incluir los que le hubiesen podido corresponder por el trasvase de cuotas.


  • No haber contraído nuevas nupcias.


  • Tener al menos un hijo a cargo menor de 18 años.


  • Que, debido al cuidado del hijo, no pueda ejercer un trabajo.


2ª.- El cónyuge divorciado que hubiese resultado perjudicado debido al trasvase de cuotas recuperará el importe deducido, si el ex – cónyuge fallece antes de tener derecho a pensión o antes de que hayan transcurrido TRES años de percepción de pensión, a no ser que la persona fallecida hubiese contraído nuevo matrimonio después del divorcio y el segundo cónyuge percibiese pensión de viudedad.


Si el cónyuge que debe perder parte de su pensión, está prestando alimentos al otro cónyuge, aquel puede continuar percibiendo la pensión completa hasta que el otro cónyuge tenga derecho a pensión.


También existe el trasvase de cuotas, aunque ambos cónyuges fuesen ya pensionistas.



REFORMA DE LAS PENSIONES DE VIUDEDAD


En lo que se refiere a la nueva regulación de las pensiones de viudedad, hay que señalar que el cambio afecta a los cónyuges que contraigan matrimonio después del 31.12.2001 y a los cónyuges que hayan contraído matrimonio antes del 31.12.2001, si ambos el día 01.01.2002 eran menores de 40 años, es decir, si ambos han nacido después del 01.01.1962.


En otras palabras: la normativa actual sobre las pensiones de viudedad se seguirá aplicando, como hasta ahora, cuando el fallecimiento de uno de los cónyuges haya tenido lugar antes del 01.01.2002 o el matrimonio se haya contraído antes del 01.01.2002, a no ser que en esa fecha ambos cónyuges fuesen menores de 40 años.


Es de suponer que en los próximos años, en la mayoría de los casos, se seguirá aplicando la normativa todavía vigente.


Los cónyuges a los que afecte la nueva regulación podrán optar por una de estas dos formas:


1ª Por la pensión de viudedad


2ª Por el reparto equitativo de las pensiones de jubilación entre ambos cónyuges en vida de los mismos (“Splitting”).



1ª Forma: PENSIÓN DE VIUDEDAD


La cuantía de la llamada “pensión mayor” se reduce del 60 al 55 % de la pensión del cónyuge fallecido. Esta pensión mayor se concede, cuando el cónyuge superviviente es mayor de 45 años en el momento del hecho causante o tiene algún hijo menor o está afectado de incapacidad permanente el cónyuge superviviente.

Según la Ley sobre la Remodelación de los Topes de la Edad de Jubilación, la edad de 45 años para tener derecho a la pensión mayor de viudedad se aumentará hasta los 47 años escalonadamente entre los años 2012 y 2028.


Para compensar la reducción del 60 al 55 %, a los cónyuges supervivientes se les concederá un suplemento mensual por cada hijo que hayan educado por un importe equivalente a la pensión media por un año de cotización, que actualmente asciende a 28.14 € . Por el primer hijo, sin embargo, se concederá el doble de esa cantidad.


Se concederá por un periodo transitorio de 24 meses la “pensión menor” de viudedad, que supone el 25% de la pensión del asegurado fallecido, y que se concede cuando el cónyuge superviviente es menor de 45 + x (máximo 47) años de edad, no tiene hijos menores y no está afectado de incapacidad permanente. Cuando esta misma persona cumpla los 45 +x (máximo 47) años de edad, si no ha contraído nuevo matrimonio, tendrá derecho a una “pensión mayor” de viudedad.

No se tendrá derecho a pensión de viudedad, si el matrimonio no ha tenido una duración de, al menos, un año. Con la nueva ley desaparece, igual que sucede en el seguro de accidentes y en el de funcionarios, la llamada “pensión matrimonial”. Con esta norma se quiere evitar que un pensionista en el lecho de muerte contraiga matrimonio, que dé origen a una pensión de viudedad.


De la pensión de viudedad se descontarán en un 40% todos los ingresos del cónyuge superviviente, incluidos los habidos por capital mobiliario, pensiones de empresa, complementarias, etc. siempre que superen las cantidades exentas, que, en contra de lo que estaba planeado, serán actualizadas anualmente. En la actualidad, desde el 1.7.2016, la cantidad libre es de 803,88

(30,45 x 26,4) al mes más 170,52 € (30,45 x 5,6) por cada hijo con derecho a pensión de orfandad.



2ª Forma: Reparto equitativo de las pensiones de jubilación entre ambos cónyuges, en vida de los mismos (Splitting)


Los cónyuges para los que, en caso de defunción de uno de ellos, se aplicase la nueva regulación sobre el Seguro de Pensiones, es decir, cuando ambos hayan nacido después del 01.01.62 ó el matrimonio se hubiese contraído a partir del 01.01.2002 podrán, de mutuo acuerdo, optar entre un futuro derecho a pensión de viudedad y el reparto equitativo en vida de las pensiones de jubilación de ambos. Se trata, a semejanza del trasvase de cuotas en caso de divorcio, de repartir entre los cónyuges, a partes iguales, la parte del importe de la pensión de jubilación obtenida durante la vigencia del matrimonio.


El reparto sólo podrá efectuarse cuando ambos cónyuges hayan alcanzado la edad de jubilación y siempre que cada uno de ellos por separado pueda acreditar 25 años en el seguro de pensiones. En el caso de que uno de los cónyuges falleciese antes de llevar a cabo el reparto por no haber llegado a la edad de jubilación, el cónyuge supérstite podrá por sí solo elegir la opción del reparto.

La elección del sistema Splitting lleva consigo inexorablemente la exclusión del derecho a la pensión de viudedad.

El importe de la pensión Splitting dependerá naturalmente de la duración del matrimonio.


La pensión de viudedad, como se ha indicado anteriormente, es el 55% de la pensión completa del cónyuge fallecido. La pensión Splitting es el 50% del importe de la pensión del otro cónyuge obtenida sólo durante el tiempo de matrimonio.


Al calcular el importe de la pensión de viudedad se tienen en cuenta los ingresos propios, y en muchas ocasiones, debido a esos ingresos no se tiene derecho a pensión.


Con el sistema Splitting la pensión obtenida tras el reparto permanece invariable, aunque fallezca el otro cónyuge.


La pensión de viudedad se pierde al contraer nuevas nupcias, la pensión Splitting se mantiene completa, aunque el cónyuge superviviente contraiga nuevo matrimonio.


A continuación se expone un modelo de pensión Splitting:


Ejemplo: Hombre: Mujer:

Importe de la pensión adquirida

Antes del matrimonio: 300,-- € 100,-- €

Durante el matrimonio: 900,-- € 400,-- €

Pensión completa sin Splitting 1.200,-- € 500,-- €

Conjuntamente: 1.700,-- €

Pensión conjunta Splitting 1.300,-- €

Para cada cónyuge – Splitting: 650,-- € 650,-- €

Importe anterior al matrimonio: 300,-- € 100,-- €

Pensión para cada cónyuge: 950,-- € 750,-- €

Completa después del reparto: 1.700,-- €




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