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Suplemento tributario

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67 

 

Dep

re

c

ia

c

n

 T

ri

b

u

ta

ri

a

 

Total depreciación normal de los bienes en el ejercicio 

785 

  

  

Total depreciación normal de los bienes con depreciación acelerada 

informada en los códigos 938, 942 y/o 949 

950 

  

  

Depreciación tributaria acelerada del ejercicio 

938 

 

  

Depreciación acelerada en 1 año (Art. 31 N° 5 bis) 

942 

  

  

Depreciación  acelerada  en  1/10  de la  vida  útil  normal  (Art.  31  N°  5 

bis) 

949 

  

  

 

RECUADRO N° 4: DATOS ART. 57 BIS LETRA A, A CONTAR DE 01.08.1998

 

RE

CU

AD

RO

 N°4

 :

 DAT

O

S

 Ar

t. 

5

7

 

BIS

 L

E

T

RA

 A, 

 a

 c

o

n

ta

r d

e

0

1

.0

8

.1

9

9

8

 

Total A.N.P. del Ejercicio 

701 

  

A.N.P. utilizado en el Ejercicio 

702 

  

Remanente A.N.P. Ejercicio Siguiente 

703 

  

Total A.N.N. del Ejercicio 

704 

 

Cuota  Exenta 10 UTA según N°5 letra A Art. 57 bis 

930 

  

Base para Débito Fiscal del Ejercicio  línea 20 

705 

  

 

RECUADRO N° 5:  ENAJENACIÓN DE ACCIONES, DERECHOS SOCIALES; CUOTAS FFMM Y/O DE INVERSIÓN

 

RE

CU

AD

RO

 Nº

5

: E

NA

J

E

NA

CIÓ

DE

 ACC

IO

NE

S

DE

RE

CH

O

S

 

S

O

CIAL

E

S

CU

O

T

AS

 DE

 F

O

ND

O

S

 

M

UT

UO

S

 Y

/O

 DE

 I

NV

E

RS

N

 

Régimen  Tributario 

de la LIR 

N° Acciones, Cuotas 

de Fondos Mutuos 

y/o de Inversión 

Vendidas 

Monto Total Venta 

Actualizado 

Costo de Venta Total 

Actualizado 

N° de Operaciones de 

Derechos Sociales 

Monto Total Venta de 

Derechos Sociales 

Actualizado 

Costo de Venta Total de 

Derechos Sociales 

Actualizado 

Régimen General 

796 

 

799 

 

802 

 

943 

 

 

 

945 

 

947 

 

Régimen 

Impto. 

Único 1ª Categ. 

797 

 

800 

 

803 

 

944 

 

946 

 

948 

 

Régimen Art. 107 

798 

 

801 

 

804 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

RECUADRO N° 6:  DATOS DE FUT Y FUNT

 

RE

CU

AD

RO

 N° 6

: DAT

O

S

 DE

L

 F

UT

 Y

 F

UN

T

 

Saldo rentas e ingresos al 31.12.83 

224 

  

  

Remanente FUT ejercicio anterior con crédito con derecho a devolución 

774 

  

Remanente FUT ejercicio anterior con crédito sin derecho a devolución 

931 

  

Remanente FUT ejercicio anterior sin crédito 

775 

  

FUT afectado con el Impuesto Sustitutivo 

979 

  

Saldo negativo ejercicio anterior 

284 

  

R.L.I. 1ª Categoría del ejercicio 

225 

  

Crédito Total Disponible por Impuestos Extranjeros 

932 

  

Rentas Exentas de Impuesto de Primera Categoría (Art. 14 quáter y Art. 40 N° 7). 

883 

  

Pérdida Tributaria 1ª Categoría del ejercicio 

229 

  

Gastos Rechazados  no gravados con la tributación del Art.21 

624 

  

Inversiones recibidas en el ejercicio en el caso del Empresario Individual ( Art.14 ) 

227 

  

Diferencia entre depreciación acelerada y normal 

776 

  

Dividendos  y  retiros  recibidos,  participaciones  en  contabilidad  simplificada  y  otras 

provenientes de otras empresas 

777 

  

Reposición Pérdida Tributaria 

782 

  

Rentas presuntas o participación en rentas presuntas 

835 

  

Otras Partidas que se agregan 

791 

  

Otras Partidas que se deducen 

933 

  

Saldo FUT traspasado a sociedad que nace por división 

889 

  

Partidas que se deducen (Rentas presuntas,etc.) 

275 

  

Retiros o Distrib. Imputados al FUT en el ejercicio 

226 

  

Saldo FUT al 31.12.2016, con crédito y con derecho a devolución 

231 

  

Saldo FUT al 31.12.2016, con crédito y sin derecho a devolución 

934 

  

Saldo FUT al 31.12.2016, sin crédito 

318 

  

Saldo negativo FUT al 31.12.2016 

232 

  

CONTINUACIÓN REVERSO FORMULARIO N° 22 

 

 

Remanente Crédito Impto 1ª Categ. ejercicio anterior con derecho a devolución 

625 

  

Remanente Crédito Impto 1ª Categ. ejercicio anterior sin derecho a devolución 

935 

  



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