686
DE
DU
CC
IO
NE
S
A L
O
S
I
M
P
UE
S
T
O
S
54
Reliquidación Impto. Glob. Compl. por Término de Giro (Art. 38 bis).
51
63
71
-
55
Pagos Provisionales (Art. 84).
36
Crédito Fiscal AFP (Art. 23
D.L. N° 3.500)
848
849
-
56
Crédito por Gastos de Capacitación.
82
Crédito por Rentas Fondos
Mutuos con derecho a
devolución (Art. 108).
768
769
-
57
Crédito Empresas Constructoras.
83
Crédito por Reintegro Peajes.
(Ley N° 19.764)
173
612
-
58
Retenciones por rentas declaradas en línea 6
(Recuadro N°1).
198
Mayor Retención por sueldos
y pensiones declaradas en
línea 9.
54
611
-
59
Retenciones por rentas declaradas en líneas 7 y/o 53
código 767.
832
Retenciones por rentas
declaradas en líneas 1, 3, 4,
5, 42, 45 y 46
833
834
-
60
PPUA sin derecho a devolución (Arts. 31 N°3 y 41 A
letra E N°7).
912
PPUA con derecho a
devolución (Arts. 31 N°3 y 41
A letra E N°7).
167
747
-
61
Remanente de crédito por Reliquidación del Impuesto
Único de Segunda Categoría y/o por Ahorro Neto
Positivo, proveniente de líneas 31 y/o 32.
119
Remanente de crédito por
Impuesto de Primera
Categoría proveniente de
línea 33
116
1.956.628
757
1.956.628
-
62
Créditos puestos a disposición de los socios por la
sociedad, con tope del total o saldo del impuesto
adeudado.
58
Crédito por Sistemas Solares
Térmicos (Ley N° 20.365).
870
871
-
63
Pago Provisional Exportadores, Art. 13, Ley N° 18.768.
181
Retenciones sobre intereses
según Art. 74 N° 7.
881
882
-
64
Cargo por Cotizaciones Previsionales según Arts.89 y Sgtes. D.L. N° 3.500.
900
+
65
RESULTADO LIQUIDACIÓN ANUAL IMPUESTO RENTA (Si el resultado es negativo o cero, deberá declarar por Internet).
305
(1.956.628)
=
ROL UNICO TRIBUTARIO
01
Primer Apellido o Razón Social
02
Segundo Apellido
05
Nombres
03
-
CODIGO 845: Saldo acumulado por diferencia entre depreciación acelerada y normal
(Art. 31 N° 5 LIR).
Se debe registrar en este Código el saldo acumulado por diferencia entre las
depreciaciones aceleradas determinadas de acuerdo a las normas de los N° 5 y 5° bis del
artículo 31 de la LIR y la normal determinada al 31.12.2016, por bienes del activo fijo de
propiedad de la empresa, conforme a las instrucciones de las Circulares N°s 65, del 2001
y 62, de 2014 publicadas en Internet: www.sii.cl.
El saldo a registrar en este Código, se determina conforme a la siguiente mecánica:
Saldo determinado al 31/12/2015, actualizado
(+)
(a)
Más/Menos: Diferencia temporal entre la depreciación acelerada y normal
de los bienes que estaban sometidos al 31/12/2015, a dicho régimen al
trascurrir el nuevo año 2016.
(+/-)
(b)
Más: Diferencia temporal entre las depreciaciones aceleradas y normal, por
los nuevos bienes que se incorporan en el período comercial 2016, a dichos
regímenes.
(+)
(c)
Menos: Diferencia temporal entre las depreciaciones aceleradas y normal
por los bienes vendidos, castigados, aportados, etc., en el período comercial
2016.
(-)
RE
M
AN
E
NT
E
DE
CRE
DIT
O
66
SALDO A FAVOR
85
1.956.628
+
IM
P
T
O
.
A
P
AG
AR
69
Impuesto Adeudado
90
+
67
Menos: Saldo puesto a disposición de los
socios.
86
-
70
Reajuste Art.72 línea 69 : %
39
+
DEVOLUCIÓN SOLICITADA
71
TOTAL A PAGAR (Líneas 69+70)
91
=
68
Monto
87
1.956.628
=
RECARGOS POR DECLARACION FUERA DE PLAZO
SOLICITO DEPOSITAR REMANENTE EN CUENTA CORRIENTE O DE AHORRO
BANCARIA
RE
CA
RG
O
S
P
O
R
M
O
RA
E
N E
L
P
AG
O
72
MAS: Reajustes declaración fuera de plazo
92
+
301
Nombre Institución Bancaria
306 Número de Cuenta
73
MAS: Intereses y Multas declaración fuera de
plazo
93
+
74
TOTAL A PAGAR (Líneas 71+72+73)
94
=
780
Tipo de Cuenta
(Marque con una X según corresponda)
Cuenta Corriente
Cuenta Vista
Cuenta de Ahorro
Si el resultado es positivo, trasládelo a línea 69
Si el resultado es negativo, trasládelo a línea 66
